Какие новшества в законодательстве ждут нас на следующей неделе (14-17 марта)

Рассказываем вам, уважаемые читатели, о законодательных новшествах.
С 14 марта 2022 года по 28 февраля 2023 года включительно будет проводиться четвёртый этап «амнистии капиталов»

       Федеральным законом от 9 марта 2022 года № 48-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 8 июня 2015 года № 140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

       В ходе четвёртого этапа декларирования физическое лицо в срок с 14 марта 2022 года по 28 февраля 2023 года в декларации отражает следующие сведения:

       1) о переводе денежных средств со счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, сведения о которых содержатся в декларации, на счета (вклады) декларанта в кредитных организациях Российской Федерации;

       2) о переводе финансовых активов со счетов (вкладов) в банках и организациях финансового рынка, расположенных за пределами Российской Федерации, на счета (вклады) в кредитных организациях Российской Федерации или организациях финансового рынка Российской Федерации;

       3) о наличных денежных средствах, подлежащих внесению физическим лицом на счета (вклады) в кредитных организациях Российской Федерации;

       4) о перерегистрации транспортных средств в соответствующих государственных реестрах Российской Федерации.

       Установлен перечень документов, которые должны прилагаться к декларации, представляемой в ходе четвёртого этапа декларирования.

       При представлении декларации в ходе четвёртого этапа декларирования гарантии, предусмотренные при «амнистии капиталов» (освобождение от уголовной и административной ответственности и ответственности за налоговые правонарушения), предоставляются в отношении деяний, совершённых до 1 января 2022 года.

       В отношении наличных денежных средств такие гарантии предоставляются при условии, что декларант в 30-дневный срок с даты представления декларации в налоговый орган внёс указанные в декларации наличные денежные средства на счета (вклады) физического лица в кредитных организациях Российской Федерации.

       Валютные операции с наличными денежными средствами, сведения о которых раскрыты в декларации, совершённые до даты представления декларации и с даты её представления до истечения 30 дней, признаются совершёнными без нарушения Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

С 15 марта меры воздействия на лиц, причастных к нарушениям основополагающих прав и свобод человека, прав и свобод граждан Российской Федерации, будут применяться ко всем гражданам иностранных государств и лицам без гражданства

       

      Федеральным законом от 4 марта 2022 года № 30-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 28 декабря 2012 года № 272-ФЗ «О мерах воздействия на лиц, причастных к нарушениям основополагающих прав и свобод человека, прав и свобод граждан Российской Федерации».

       Ранее меры воздействия распространялись только на граждан Соединённых Штатов Америки.

       Теперь к мерам воздействия будут относится:

       1) запрет на въезд в Российскую Федерацию иностранных граждан и лиц без гражданства:

       а) причастных к нарушениям основополагающих прав и свобод человека;

       б) совершивших преступления в отношении граждан Российской Федерации, находящихся за рубежом, или причастных к их совершению;

       в) наделённых государственными полномочиями и способствовавших своими действиями (бездействием) освобождению от ответственности лиц, совершивших преступления в отношении граждан Российской Федерации или причастных к их совершению;

       г) в чьи должностные обязанности входило принятие решений, отсутствие или наличие которых привело к освобождению от ответственности лиц, совершивших преступления в отношении граждан Российской Федерации или причастных к их совершению;

       д) причастных к похищению и незаконному лишению свободы граждан Российской Федерации;

       е) вынесших необоснованные и несправедливые приговоры в отношении граждан Российской Федерации;

       ж) осуществляющих необоснованное юридическое преследование граждан Российской Федерации;

       з) принявших необоснованные решения, нарушившие права и законные интересы граждан и организаций Российской Федерации;

       2) арест на территории Российской Федерации финансовых или иных активов указанных иностранных граждан и лиц без гражданства и запрет на любые сделки с собственностью и инвестициями этих иностранных граждан и лиц без гражданства.

       В отношении иностранных граждан и лиц без гражданства, включённых в соответствующий список:

       1) устанавливается запрет на распоряжение имуществом, находящимся на территории Российской Федерации;

       2) приостанавливается деятельность на территории Российской Федерации находящихся под их контролем юридических лиц;

       3) приостанавливаются полномочия (членство) в советах директоров или иных органах управления организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

       Также Федеральным законом от 4 марта 2022 года № 30-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 15 августа 1996 года № 114-ФЗ «О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию».

       С 15 марта въезд в Российскую Федерацию иностранному гражданину или лицу без гражданства не разрешается в случае, если:

в отношении иностранного гражданина или лица без гражданства принято решение о нежелательности пребывания (проживания) в Российской Федерации;
иностранный гражданин или лицо без гражданства включены в список лиц, которым запрещён въезд в Российскую Федерацию в соответствии с пунктом 1 статьи 1 Федерального закона от 28 декабря 2012 года № 272-ФЗ «О мерах воздействия на лиц, причастных к нарушениям основополагающих прав и свобод человека, прав и свобод граждан Российской Федерации».
С 17 марта устанавливается контроль за законностью получения денежных средств должностными лицами в целях противодействия коррупции

       Федеральным законом от 6 марта 2022 года № 44-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 25 декабря 2008 года № 273-ФЗ «О противодействии коррупции».

       В случае, если в ходе осуществления проверки достоверности и полноты сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера получена информация о том, что в течение года, предшествующего году представления указанных сведений (отчётный период), на счета лица, представившего указанные сведения (далее – проверяемое лицо), его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей в банках и (или) иных кредитных организациях поступили денежные средства в сумме, превышающей их совокупный доход за отчётный период и предшествующие два года, лица, осуществляющие такую проверку, обязаны истребовать у проверяемого лица сведения, подтверждающие законность получения этих денежных средств.

       В случае непредставления проверяемым лицом сведений, подтверждающих законность получения этих денежных средств, или представления недостоверных сведений материалы проверки в трёхдневный срок после её завершения направляются лицом, принявшим решение о её осуществлении, в органы прокуратуры Российской Федерации.

       В случае увольнения (прекращения полномочий) проверяемого лица, в отношении которого осуществляется проверка, до её завершения и при наличии информации о том, что в течение отчётного периода на счета этого проверяемого лица, его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей в банках и (или) иных кредитных организациях поступили денежные средства в сумме, превышающей их совокупный доход за отчётный период и предшествующие два года, материалы проверки в трёхдневный срок после увольнения (прекращения полномочий) указанного лица направляются лицом, принявшим решение о её осуществлении, в органы прокуратуры Российской Федерации.

       Генеральный прокурор Российской Федерации или подчинённые ему прокуроры при наличии оснований обращаются в суд с заявлением о взыскании в доход Российской Федерации денежной суммы в размере, эквивалентном той части денежных средств, в отношении которой не представлены сведения, подтверждающие законность получения этих средств, если размер взыскиваемых средств превышает 10 000 рублей.

С 17 марта изменяется порядок формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций

       Федеральным законом от 6 марта 2022 года № 36-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 30 декабря 2006 года № 275-ФЗ «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций».

       Денежные средства, составляющие целевой капитал, в том числе иностранная валюта, теперь могут быть размещены также в инвестиционные паи биржевых паевых инвестиционных фондов и клиринговые сертификаты участия.

       При доверительном управлении имуществом, составляющим целевой капитал, заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, допускается в случае, если заключение таких договоров предусмотрено договором доверительного управления имуществом, составляющим целевой капитал, который заключён некоммерческой организацией – собственником целевого капитала с управляющей компанией.

       Уточнены нормативные положения, регулирующие расходы, связанные с доверительным управлением имуществом, составляющим целевой капитал, и вознаграждение управляющей компании.